Optimalizace řízení a plánování cash flow

Abstract

Předmětem diplomové práce je optimalizace řízení a plánování cash flow. První část práce je věnována teoretickému vymezení finančního plánování, cash flow, finančního řízení a finanční analýze. Poté jsou teoretické poznatky aplikovány na společnost UBK, s.r.o. z pohledu externího analytika za roky 2015 - 2017. Zdrojem dat jsou veřejně dostupné účetní výkazy. Po představení společnosti následuje zhodnocení aktuálního stavu finančního řízení a plánování cash flow. Za účelem návrhu optimalizace řízení a plánování cash flow je provedena nejen analýza výkazu cash flow, ale také finanční analýza. Na základě výsledků provedené analýzy je zpracováno doporučení pro finanční řízení společnosti a optimalizaci cash flow. Závěr práce obsahuje rekapitulaci nejvýznamnějších informací a shrnutí celkové situace společnosti za sledované období.