Analýza těsnosti vztahů ukazatelů v bankrotních modelech

Abstract

Předložená práce má za cíl analyzovat na zvolených souborech podniků míru závislosti mezi poměrovými ukazateli vybraných bankrotních modelů. Jedním z hlavních úkolů je ověření hypotézy o vysoké multikolinearitě vysvětlujících proměnných, která navíc roste se zvyšujícím se počtem užitých ukazatelů. Teoretická část práce obsahuje popis nejčastěji užívaných bankrotních modelů a některých vybraných pojmů matematické statistiky, které jsou následně užité při konkrétních výpočtech. Praktická část pak postupně zkoumá párovou závislost mezi vysvětlujícími proměnnými, a následně pak celkovou míru multikolinearity. Výpočty jsou provedeny pro konkrétní zvolené období, dále jsou zkoumány časové řady. Vyslovené hypotézy se ve většině případů podařilo potvrdit.